Портал biznestop.ru
Кредитный калькулятор / Дадут ли вам кредит / Банки / Исследования


Подобрать займ
Потребительский
Автокредитование

Ипотека

Какие существуют виды факторинга

Какие существуют виды факторинга

В наше время факторинговые схемы очень часто используется в финансовой практике, такое широкое его распространение и стало причиной выделения разных видов факторинга, которые разделяются на основные и второстепенные.

Внутренний и внешний вид факторинга

Когда факторинговая компания и стороны, между которыми составлен договор купли-продажи, пребывают в одной стране, то такой вид факторинга называют внутренним. Когда поставщик и покупатель – резиденты разных государств, то его называют внешним или международным.

В процессе обслуживания подобных поставок преимущественно применяют схему, которую называют косвенным видом факторинга, который предусматривает раздел между двумя компаниями обязанностей: компанией из страны продавца берется под свою ответственность финансирование экспортера, в то время как компания из страны покупателя осуществляет инкассацию дебиторской задолженности и принимает на себя кредитные риски.

В международной торговле применение подобных операций бывает весьма выгодным в случаях, когда торговля ведется между странами, в которых наличествуют существенные различия в их правовых и экономических системах. Поскольку компания из страны импортера владеет более полной информацией о платежной способности фирм, действующих в ее стране, такая ситуация предоставляет ей возможность объективной оценки надежности покупателей.

В ситуации, когда импорт-фактором дано согласие на проведение сделок с применением международной факторинговой схемы, то он имеет право принятия на себя риска неплатежеспособности импортера и этим гарантирует 100% возвращение средств. Кроме этого, экспортеру нужно подстраховываться на тот случай если резко изменится курс валют.

Применяя эту финансовую схему, экспортер имеет выгоду – он получает значительную часть от стоимости товара, который реализовал, сразу же после проведения отгрузки и таким образом, снимает из себя риск валютных колебаний. Международный вид факторинга могут проводить и без посредничества импорт-фактора, в таком случае схема действия является аналогичной классическому факторинговому взаимодействию.

Факторинг с регрессом и без регресса

При использовании схемы с регрессом компания-фактор, не получив финансовые средства с покупателей, имеет право по истечению определенного периода потребовать их с фирмы-поставщика. В данном случае факторинговой компанией принимается ликвидный риск (риск неуплаты в указанный срок), однако на поставщике остается кредитный риск. При таком использовании финансовые требования являются обеспечением краткосрочного финансирования. При безрегрессных видах факторинга риск неуплаты на 100 % переходит к факторинговой компании со стороны дебиторов.

Открытый и закрытый виды факторинга

В случае применения открытого вида покупателя уведомляют о том, что в сделке принимает участие фактор, и перечисляет деньги на его счет и выполняет свои обязательства, указанные в договоре поставки. При использовании закрытого вида факторинга покупателя не информируют о наличии договора, касающегося факторингового обслуживания, поэтому он перечисляет платежи поставщику, который после выплачивает их фактору. В мировой практике обычно используют факторинг без регресса открытый, а с регрессом – закрытый и открытый. Имеются и факторинговые схемы с частичным регрессом. Они предоставляют возможность разделения риска между клиентом и фактором, уменьшив стоимость услуг.

Реверсивный факторинг

Он направлен на покупателей продукции, которые имеют намерение получить отсрочку при закупке товара. Сделку оформляют аналогично факторингу без регресса, но она имеет некоторые отличия. Благодаря применению реверсивного вида факторинга покупатель получает возможность существенного расширения деятельности и получения финансирования, сумма которого составляет около 90% от суммы, на которую произошла отгрузка товара. 

Статья подготовленна: Кузнецовым Дмитрием специально для мойзайм.ру



Похожие материалы

Расчет факторинга
Расчет факторинга

Факторинг – это разновидность финансовых операций, во время которых банк или специализированная компания приобретают финансовые требования должника, после чего ком...

Договор факторинга
Договор факторинга

Факторинг является комиссионной финансовой операцией, в процессе, которой клиентом передаются права на дебиторскую задолженность участнику финансового рынка, то есть факторинговой компани...