Портал biznestop.ru
Кредитный калькулятор / Дадут ли вам кредит / Банки / Исследования


Подобрать займ
Потребительский
Автокредитование

Ипотека

Расчет факторинга

Расчет факторинга

Факторинг – это разновидность финансовых операций, во время которых банк или специализированная компания приобретают финансовые требования должника, после чего компания сама взимает долг в пользу кредитора за определенное вознаграждение.

В результате факторинговые операции, по сути, являются финансовой сделкой, во время которой предприятие-продавец передает свое право требования возвращения долгов с заемщика компании-фактору. Фактор обязуется передавать компании денежные средства в счет требований, после чего он должен получить документ подтверждение поставки.

В результате факторинг стоит несколько дороже чем, например, простой кредит. Однако фактор, во-первых, освобождает предприятие от учетных операций, расходов по инкассированию средств и издержек по обслуживанию дебиторской задолженности. А во-вторых, факторинг как известно не требует оформления залога, а кроме того его можно использовать при поставках даже на самую незначительную сумму.

Расчет факторинга в настоящее время не регламентируется стандартными документами, ведь на стоимость услуги фактора может влиять следующее:

  • платежеспособность покупателей;
  • состав факторинга, то есть страхование от долгов, ведение учёта и инкассация;
  • структура и масштабы производства;
  • уровень суммарных рисков;
  • кредитоспособность клиента;
  • конъюнктура товарного и финансового рынков;
  • срочность погашения кредита.

Рассчитывать факторинг следует обязательно еще до момента подписания договорных документов, ведь следует заранее знать платежеспособность дебитора. К тому же рассчитанная заранее стоимость позволяет определить общую сумму финансирования факторинга, то есть, таким образом, компания-фактор может определить стоимость прав требования, которое она будет приобретать. В результате разница между ценой реализации приобретенных прав и ценой их приобретения без учета НДС и является, по сути, финансовым результатом сделки факторинга.

Расчет факторинга может состоять из следующих факторов.

  • Фиксированный сбор за обслуживание операций, а именно обработку документов, обеспечение клиентов информацией о состоянии платежеспособности дебиторов, а так же учет документов;
  • Платы за использования финансовых средств фактора;
  • Оплаты за факторинговый сервис;
  • Стоимости кредитного, процентного рисков и риска ликвидности.

Причем данную процедуру расчета факторинга можно смело сопоставить с расчетом стоимости за пользование кредитными средствами, но это возможно, только в случае, когда риски компания-фактор не оценивает и не имеет возможности отследить состояние дебиторской задолженности. 



Похожие материалы

Факторинг дебиторской задолженности
Факторинг дебиторской задолженности

Под факторингом сегодня подразумевается комплекс финансовых услуг по передачи права требования денежных средств. Данный комплекс услуг предоставляют клиенту финансовые компании или банки....

Какие существуют виды факторинга
Какие существуют виды факторинга

В наше время факторинговые схемы очень часто используется в финансовой практике, такое широкое его распространение и стало причиной выделения разных видов факторинга, которые разделяются ...