Портал biznestop.ru
Кредитный калькулятор / Дадут ли вам кредит / Банки / Исследования


Подобрать займ
Потребительский
Автокредитование

Ипотека

Факторинг дебиторской задолженности

Факторинг дебиторской задолженности

Под факторингом сегодня подразумевается комплекс финансовых услуг по передачи права требования денежных средств. Данный комплекс услуг предоставляют клиенту финансовые компании или банки. В настоящее время использование факторинга позволяет его пользователям иметь весомые преимущества в управлении дебиторской задолженностью, а так же контролем денежных потоков компании. 

Для того что бы на предприятие был проведен факторинг дебиторской задолженности, необходимо в первую очередь заключить генеральный договор с банком или финансовой компанией которые предоставляют данный вид услуг. Для этого необходимо будет представить необходимые документы, по которым будет проведен анализ возможных рисков. Итак, предприятию необходимо иметь следующие документы:

  • Финансовая отчетность за несколько периодов; расшифровки карт существующих дебиторов, которые будут переводиться на факторинговое обслуживание. 
  • Оборотно-сальдовые ведомости компании по счетам с покупателями и поставщиками; имеющиеся документы по дебиторам, а именно договора купли-продажи или расходные накладные.
  • Учредительные или регистрационные документы.

Договор, по которому будет осуществляться факторинг дебиторской задолженности, оговаривает обязательное наличие перечня дебиторов-покупателей; лимиты факторингового обслуживание, при этом отдельно оговариваются условия как по каждому должнику отдельно, так и общие; срок договора, который в основном заключается сроком на один год, но в дальнейшем он может быть продлен; стоимость обслуживания.

Передача финансовой компании или банку (фактору), с которым предприятие заключило договор факторинга дебиторской задолженности, права требования к должнику в основном осуществляется посредству передачи оригинальных документов, которые свидетельствуют о праве получения переданного долга. То есть фактору следует предоставить контракт с покупателем, реестр товаротранспортных документов; товаротранспортные документы; акты приемки-передачи товаров; счета-фактуры и прочее. 

После подписания договора факторинга дебетовой задолженности предприятие должно в обязательном порядке уведомить должника в письменной форме, то есть сообщить о замене кредитора. Если данный пункт будет упущен, то должник, который исполнял обязательства перед клиентом, а к фактору не имел ни какого отношения, может считаться свободным от обязательств.

Факторинг дебиторской задолженности

После получения всех необходимых для подтверждения права на получения переданного долга оригиналов документов фактор сразу же перечисляет своему клиенту оговоренную ранее сумму денежных средств. При этом оплата за предоставляемые услуги в основном устанавливается как вознаграждение по факторинговым операциям, а так же путем определения возможной стоимости уступаемого требования, при этом размер такой оплаты зачастую немного меньше чем номинальная стоимость самого требования.

Оплата факторинга

Оплата за услуги может выполняться по двум сценариям. Так в первом случае сценарий классический, то есть комиссия изымается с поставщика. Второй вариант сценарий оплаты является реверсивным, в этом случае комиссия выплачивается покупателем. В настоящее время второй сценарий факторинга является наиболее распространенным, так как плата по нему ложиться на дебитора, ведь именно он и является инициатором факторинга.

Итак, сегодня если у компании существует дебиторская задолженность или в ситуации, когда у поставщика имеется возможность отсрочки платежа, а это в свою очередь существенно повышает риск его получения, предприятиям целесообразней использовать именно факторинг. Так как в этом случае гарантом оплаты выступает банк или финансовая компания. 



Похожие материалы

О том, что такое факторинг
О том, что такое факторинг

Сегодня все больше людей стремится улучшить свою экономическую грамотность и получить широкое представление о сути различных финансовых терминов и понятий. Особенно это касается людей, та...

Расчет факторинга
Расчет факторинга

Факторинг – это разновидность финансовых операций, во время которых банк или специализированная компания приобретают финансовые требования должника, после чего ком...